1、存款貨幣的創(chuàng)造過程

商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的基本原理對各類存款來說都是成立的。

在理解創(chuàng)造過程時，作出了五個方面的假設

第一， 商業(yè)銀行只保留法定存款準備金，超額存款準備金全部用于放款或投資；

第二， 商業(yè)銀行的客戶（包括存款人和借款人）將其一切收入均存入銀行，并使用支票結算方式，不提取現(xiàn)金；

第三， 銀行體系由中央銀行以及至少兩家以上的商業(yè)銀行組成；

第四， 商業(yè)銀行只經(jīng)營支票存款（活期存款），不經(jīng)營定期存款，即存款形式?jīng)]有轉化的渠道；

第五， 法定的存款準備金率為20％，原始存款為10萬元。

要理解具體的創(chuàng)造過程，采用T型帳戶的形式進行了說明，從這么一個過程可以看出，一筆原始存款，在整個銀行體系存款擴張原理的作用下，可以產(chǎn)生出大于原始存款若干倍的派生存款出來。這個派生存款數(shù)額的大小，主要取決于兩個因素：原始存款數(shù)額的大小、法定存款準備金率的高低。派生存款與原始存款數(shù)額成正比，與法定存款準備金率成反比。用公式表示為：

⊿D = ⊿R?1/r

2、存款乘數(shù)

理解存款乘數(shù)的定義，它是銀行存款創(chuàng)造機制所決定的存款最大擴張的倍數(shù)（也稱派生倍數(shù)），它是法定存款準備金率的倒數(shù)。其涵義為每一元準備金的變動，所能引起的存款的變動。但這只是一個簡單的、需要修正的存款乘數(shù)。

K=1/r

3、存款貨幣的消減過程

存款貨幣的創(chuàng)造過程也可以反方向作用，也就是說，派生存款的倍數(shù)原理同樣適用于存款貨幣的消減過程，只不過方向相反，當商業(yè)銀行的原始存款數(shù)量減少時，銀行的存款貨幣會呈倍數(shù)緊縮。